吉林省人民政府关于2018年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2019年11月26日在吉林省第十三届人民代表大会

　　常务委员会第十七次会议上

　　吉林省审计厅厅长  赵振民

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　我受省政府委托，向省人大常委会报告2018年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况,请予审议。

　　2019年7月30日，省十三届人大常委会第十三次会议听取并审议了《关于2018年度省级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并对工作报告给予充分肯定。对报告反映出的问题，省政府高度重视，景俊海省长、吴靖平常务副省长等领导多次在各专项审计报告、审计要情和审计信息中作出重要批示，要求相关部门高度重视，各司其职，认真抓好整改。按照省人大和省政府的要求，省审计厅制定了审计督促整改实施方案，对报告反映问题进行细化分解，建立整改台账和电子档案，实行销号管理,督促被审计单位加快推进整改。各有关部门和单位积极落实整改主体责任，省人社厅等单位通过召开审计整改专题会等研究部署整改工作，细化任务分工，将整改工作纳入督察督办，实时跟踪整改进度，限时整改到位。省工信厅等行业主管部门开展行业专项整治行动，规范项目管理，提高资金使用效益。

　　从整改情况看，审计工作报告反映的6个方面369个问题，有336个已整改，问题整改率91.05 %；涉及金额87.99亿元，已整改81.95亿元，金额整改率93.1%，制定和完善相关制度15项。具体情况报告如下：

　　一、省级财政管理审计查出问题的整改情况

　　1.对预算资金计划下达不及时、预算安排资金未下达的问题，省财政厅根据转移支付资金的不同性质采取相应整改措施，加大专项转移支付提前告知力度，同时督促主管部门提前做好项目前期准备工作，细化预算编制，进一步压缩预算资金下达时间。

　　2.对省直稳岗补贴资金延期拨付的问题，省财政厅调整补贴发放方式，将申请发放时间缩短到一个月内。

　　3.对省级创业促就业专项资金只采取直接补助一种方式分配的问题，省财政厅在2019年度改为因素法等多种方式支持。

　　4.对在矿产资源专项资金中安排应由市县负担的国土部门监督管理经费1112万元的问题，省财政厅已收回资金。

　　二、省级部门和单位预算执行和财务收支审计查出问题的整改情况

　　1.对部门预算管理不严格中无预算、超预算支出1323.5万元的问题，相关单位已通过强化预算约束、纳入预算管理等方式整改；未按规定用途使用346.7万元、物业服务等项目未履行政府采购2705万元等问题，相关单位已通过加强支出审批管理、将相关服务纳入以后年度政府采购预算等方式进行了整改。

　　2.对部门资金资产管理不规范中项目进展缓慢资金结存1080万元的问题，相关部门通过推进项目建设、收回结余资金等方式整改；房屋等资产闲置、固定资产账实不符等问题，相关部门已通过清查和处置资产、调整账目等方式进行了整改。

　　3.对部门财务管理不到位中少计收支3256万元、零余额账户向基本户转账和多设账户等问题，相关单位通过调整账目、分期补缴税款、加强账户管理、制定账户清理计划等方式进行了整改。

　　4.对高校未经审批收费和收入未上缴的问题。相关高校已经停止办班和收费，并将学费等收入510.6万元上缴财政。

　　5.对高校财务管理中扩大开支范围、多设账户、政府采购执行不严格等问题。相关高校通过严格支出审批管理、撤销多设账户、规范账户使用、加强项目采购管理等方式进行了整改。

　　6.对高校工程和资产管理中项目未按时完工、未及时决算等问题。相关高校已完成项目建设、对涉及基建项目进行决算，及时处置报废资产并调整相关账目。

　　三、市县政府财政收支审计查出问题的整改情况

　　1.对财政收支不实中非税收入未及时上缴国库35770.9万元、缓收土地出让金等财政收入19764.5万元等问题，相关市县已通过上缴国库、下达催告书、采取诉讼追缴等方式进行了整改；虚增教育支出14669.2万元的问题，相关市县通过加大对财政决算审核力度等方式进行了整改。

　　2.对财政资金使用不严中将专项资金3217万元平衡预算、少计提安排廉租住房支出1791万元、专项资金1600万元出借给民营企业的问题，已通过加强专项资金管理、按规定计提安排廉租房保障金、加大对出借资金清收力度等方式进行了整改；在专项资金中列支公用经费等7595.4万元的问题，已制定相关措施督促部门归还资金；专项资金滞拨3689.9万元的问题，已拨付2032.3万元、其余部分正在积极筹措资金。

　　3.对资产和项目管理不善中项目进展缓慢、专项资金闲置10429万元的问题，相关市县已通过推进项目建设、收回资金等方式进行整改；23个项目未开工、已停工的问题，相关市县已通过调整项目投资计划、推进项目建设、收回资金等方式进行了整改；6项工程未履行政府采购程序830.11万元的问题，已通过加强项目采购管理等方式整改。

　　2个市县违规将公益性资产注入融资平台公司的问题，其中，1个市已收回注入的公益性资产，1个县计划于2020年6月底前完成整改；1个县高标准农田建设任务未完成的问题，项目正在建设。

　　四、重大政策措施落实审计查出问题的整改情况

　　（一）扶贫政策落实和资金管理审计查出问题的整改情况

　　1.对扶贫政策落实不精准不到位的问题，识别不精准人员667人，已全部清退；70人未享受免除高中学杂费等补助，已全部补发；401人未参加新农合，现已全部参合。

　　2.对部分资金管理使用不严格中整合资金使用不规范1755.7万元的问题，相关单位已通过将固定资产移交给村集体管理、将草原租赁收益向贫困户分红等方式整改；将专项资金用于非扶贫领域39.7万元的问题，相关单位已归还资金原渠道；由于项目变更等原因造成资金闲置1858.1万元的问题，已归还资金原渠道；3户重复享受农村危房改造政策的问题，已全部追回资金，并对相关责任人进行问责。

　　3.对部分扶贫项目效益不佳的问题，未开工的33个扶贫项目，已全部开工；未按时完工的37个项目，已全部完工；建设内容与批复内容不符或未达标准的11个项目，已全部修复完善；5个县部分农村安全饮水工程项目水质检测不达标等问题，已重新改造待验收合格后投入使用；23个产业化项目建成后闲置问题，已全部发包投入使用。

　　（二）3个县乡村振兴政策措施落实审计查出问题的整改情况

　　3个县保护补贴粮食适度规模经营项目未按时启动问题，目前已经启动；3个污水处理站均未开工问题，目前已经开工； 1个县应建16个病死畜禽无害化处理池问题，目前已经建成一个大型无害化处理池。

　　1个县黑土地保护10万亩、耕地轮作试点10万亩2项任务尚未按时完成的问题，分别计划在2019年底和2020年完成；1处污水处理厂未开工的问题，正在办理前期手续、预计2019年底开工；中央农业生产发展资金等闲置229.3万元的问题，已上缴财政179.32万元。

　　（三）7县“一卡通”政策措施落实审计查出问题的整改情况

　　对7个县均未执行惠农补贴资金直接拨付制度的问题，相关单位已严格执行相关制度、规范资金发放；对向不符合条件的单位和个人发放补贴79.2万元的问题，相关单位已追回资金、移送处理相关责任人；对违规使用村机动地惠农补贴资金178.9万元的问题，已归还占用资金、账外资金纳入账内核算，有5人被分别给予党纪政务处分；对退耕还林等补贴资金936.5万元未及时发放的问题，其中894.4万元已经按规定发放，剩余42.1万元已上缴财政。

　　（四）农村信用联社（农村商业银行）资产结构审计查出问题的整改情况

　　对4家行社借助信托计划等通道将资金投向房地产等限制性行业和领域95.65亿元问题，已收回67.43亿元、其余资金已制定了清收计划；对8家行社部分项目和汇票出现逾期欠息的问题，7家已兑付完毕，1家行社正在通过法律诉讼方式整改；对9家行社贷款风险分类不准确，少计不良贷款23.52亿元的问题，已收回不良贷款13.67亿元、调整不良贷款等级2.77亿元、清收保全7.08亿元；对个别行社虚假转让信贷资产、少提减值准备等问题，已将虚假转让资产划回、补提减值准备。

　　（五）污染防治相关政策措施落实审计查出问题的整改情况

　　1.对二道白河水源地保护区水电站仍继续使用的问题，已将水电站关停，预计2019年底完成征收工作；对松花江水源地保护区23处私搭乱建设施占用林地17705平方米的问题，已收回林地、正在补种林木；对响水水库水源地保护区47户居民未迁离继续耕种土地60公顷，存在污染隐患的问题，已建设截污沟11600米、截污池12座，解决了居民生活用水直排问题。

　　2.对仙人河和叶赫干流治理工程进展缓慢问题，工程均已完工、处于验收阶段；对舒兰生活垃圾焚烧发电项目进展缓慢的问题，政府正在与有投资意向企业洽谈，计划年底前签订协议；池北区污水处理厂（二期）截至2018年9月尚未开工问题，该项目已于2018年12月开始施工，预计2019年底完工。

　　池南区污水处理厂管道渗漏无法正常运行的问题，管网设施正在建设，预计2019年底完成。

　　3.对环境保护任务未按期完成的问题，2个市县已按期完成淘汰黄标车、地下油罐改造和燃煤小锅炉淘汰任务；长白山森林防火设施建设等工程已按期完工。

　　1个市未完成黄标车淘汰和地下油罐治理任务的问题，目前正联系车主发放淘汰补贴，进行地下油罐治理；1个县淘汰小锅炉任务未完成的问题，正在推进中。

　　五、重点民生资金和项目审计（调查）查出问题的整改情况

　　（一）保障性安居工程资金投入及使用绩效审计查出问题的整改情况

　　基本建成任务未完成470套的问题，已全部完成；未及时下达当年工程资金1.94亿元的问题，已全部下达；工程资金1.48亿元闲置超过1年的问题，已通过加快拨付进度、归还资金原渠道方式整改；工程资金闲置超过2年涉及997万元的问题，其中967万元工程款已拨付到项目单位、剩余30万元已上缴县财政；对不符合条件家庭享受补助、配租房屋276套的问题，已追回补贴15.6万元、清退配租房屋198套，通过提高租金、补收差价等方式整改43套，剩余35套将通过司法程序予以清退。

　　对未完成棚改开工任务3208套的问题，已完成2897套，剩余311套因项目建设地块调整延缓开工，预计2019年底开工；对用以前年度上报完成的房源抵顶当年任务311套的问题，已调整建设地块，预计2020年底竣工交付使用；对以前年度开工任务项目至今仍未实施的问题，已成立推进组积极整改；对安居工程超过4年未建成的问题，已通过货币化安置或实物安置等方式整改160套，剩余任务正在积极推进，预计2019年底完成；对保障性住房建成后空置2年以上的问题，已采取相应措施分配闲置房屋1491套，剩余582套将于2020年底分配完毕。

　　（二）全省农村公路建设、养护专项审计查出问题的整改情况

　　对11个县未按规定做到农村公路“有路必养”的问题，各县制定了农村公路养护制度；对7个县农村公路项目未按规定公开招标、未履行政府采购程序3434.2万元的问题，相关单位已加强政府采购管理；对9个县多计工程款305.4万元问题，已从工程结算中扣回；对7个县部分农村公路工程质量不达标等问题，已由原施工单位负责修复。

　　对4个县农村公路建设资金未落实1.42亿元的问题，相关县级财政、交通等部门正在积极落实资金。

　　（三）省级节能减排专项资金审计查出问题的整改情况

　　对未在规定时限下达资金计划1.7亿元的问题，主管部门已采取措施按规定下达计划；对专项资金滞拨1409万元的问题，已全部拨付到位；对6户企业重复获得专项资金360万元的问题，已全部收回；对3户企业以不真实申报材料获得专项资金360万元，16户企业将专项资金849.3万元转到个人银行卡或大额提取现金等问题，企业已将资金归还原渠道并加快推进项目建设，移送省纪委的19个案件线索正在调查处理；对专项资金使用效益不佳等问题，省财政已收回闲置资金 220万元，相关市县通过调减投资计划、调整投资内容、加强财务管理等方式整改。

　　（四）福利彩票发行管理及资金分配使用审计查出问题的整改情况

　　对省福彩中心未按规定收取彩票代销公司预收款发放彩票9425.8万元和向未完成销售任务的彩票代销公司支付代销费800.2万元的问题，主管部门已成立工作组正在进行核查处理；对福彩公益金和彩票市场调控资金闲置的问题，相关单位已拨付资金2180万元，其余1522.9万元待工程验收后拨付；对资金使用计划未报同级人大审议批准、未建立项目库、未向社会公告福彩公益金使用情况的问题，相关单位已采取建立项目库、公开信息等方式整改。

　　（五）省级重点产业发展、中小企业和民营经济发展资金审计查出问题的整改情况

　　对专项资金滞留7977万元的问题，已全部拨付；对扶持财务状况不佳企业的问题，相关单位已加强项目审核把关；对资金绩效管理不到位的问题，省工信厅下发了工作通知，明确了具体要求，相关市县按通知要求进行了整改。

　　（六）政府性投资项目跟踪审计查出问题的整改情况

　　对5个项目存在应招标未招标7974.5万元的问题，相关单位已通过完善内部管理制度、规范招投标行为等方式进行了整改；对3个项目未及时调整材料价差、多计工程量等多计（结）工程款3507.4万元的问题，已全部退回多结工程款；对7个项目分别存在新增耕地闲置、多编勘察设计费等问题，已采取推进耕地种植、建立耕地发包台账、调整设计费等方式整改。

　　对项目存在未缴纳耕地开垦费等1.08亿元的问题，目前已缴纳相关费用349.9万元；对土地征拆超概算3.05亿元的问题，省高建局等相关单位正在对超概算费用进行核查核减；对临时用地复垦保证金595.9万元未存入三方监管账户的问题，正在签订三方协议；对项目建设进度缓慢的问题，相关项目单位正在积极筹措资金加快推进项目建设。

　　六、国有企业审计查出问题的整改情况

　　1.对省交投集团未经集体决策发放委托贷款和开展资管计划已逾期57.4亿元，对外担保105.9亿元等问题，省交投集团正在通过司法或仲裁等方式积极清收；对未履行评估等相关程序进行股权和资产收购20亿元的问题，企业已建立相关制度规范并购、收购行为。

　　2.对3家企业存在发放委托贷款逾期本息19.12亿元，发生担保代偿余额12.25亿元，清算资金未封闭运行从事金融市场业务等问题，相关企业已采取法律诉讼、追加担保、规范清算资金管理等方式整改。

　　3.对企业收支不实、多计实收资本、少计不良贷款等问题，相关企业已做调账处理；4家企业房产、车辆等资产账实不符的问题，1家企业已做调账处理，另外3家由于所属关系变更，待调整完毕后处理。

　　下一步，我们将认真落实好本次省人大常委会审议意见，针对尚未整改到位的问题，重点做好以下工作：一是分类实施整改，对体制机制性问题，需通过深化改革稳步推进；确属历史遗留问题，结合实际情况逐步整改；对项目受资金、审批手续等客观因素影响的问题，逐步协调解决。二是加大督促检查力度，采取跟踪督改、公开促改等方式，推动相关部门认真履行整改主体责任，确保整改落实到位。三是着力构建完善长效机制，各相关部门加强协作配合，深入分析问题产生的原因，查找管理漏洞，切实提出解决问题的措施，完善相关制度，提升审计整改成效。

　　主任、各位副主任、秘书长，各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，认真落实中央决策部署和省委工作要求，自觉接受省人大的指导和监督，进一步巩固深化整改工作，依法全面履行审计监督职责，为全省经济社会实现平稳健康发展作出积极贡献！